Любая помощь студенту и школьнику!


Жми! Коллекция готовых работ

Главная | Мой профиль | Выход | RSS

Поиск

Мини-чат

Статистика


Онлайн всего: 1
Гостей: 1
Пользователей: 0

Форма входа

Логин:
Пароль:

Анализ финансовой устойчивости кредитной организации

Анализ финансовой устойчивости кредитной организации (500 руб.)

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ ………………………………………………………………………….3

1. ТЕОРИТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ИССЛЕДОВАНИЯ ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТИ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ ……………………………..6

1.1. Финансовая устойчивость кредитной организации: понятие и

показатели ……………………………………………………………………….......6

1.2. Методы оценки финансовой устойчивости кредитной организации ……….9

1.3. Факторы, влияющие на финансовую устойчивость банка ……..…………..16

2. МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ ПОДХОДЫ К ОЦЕНКЕ ФИНАНССОВОЙ УСТОЙЧИВОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ…………………….…………19

2.1 Методология оценки финансовой устойчивости банков, разработанная Банком России…………………………………...………………………………....19

2.1.1. Оценка капитала…………………………………………….……………….19

2.1.2. Оценка активов банка…………………………………………….…………20

2.1.3. Оценка ликвидности банка…………………………..……………………...22

2.1.4. Оценка качества управления банка……………………….………………..24

2.2  Характеристика базовых классификационных групп оценки финансовой устойчивости кредитных организаций……………………………………………25

3. РЕКОМЕНДАЦИИ ПО ПОВЫШЕНИЮ ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ…………………………………………………..27

3.1 Резервные активы – источник пополнения ресурсной базы коммерческого банка и повышения его устойчивости…………………………….………………27

3.2 Санация банка как фактор повышения его устойчивости…………………...31

ЗАКЛЮЧЕНИЕ …………………………………………………………………….36

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ ………………………………38

Название метода происходит от начальных букв наименований пяти групп коэффициентов: 

- "С" (capital adequacy) - показатели достаточности капитала, определяющие размер собственного капитала банка (который служит гарантией надежности банка для вкладчиков) и соответствие реального размера капитала необходимому; 

- "А" (asset quality) - показатели качества активов, определяющие степень "возвратности" активов и внебалансовых статей, а также финансовое воздействие проблемных займов; 

- "М" (management) - показатели оценки качества управления (менеджмента) работой банка, проводимой политики, соблюдения законов и инструкций; 

- "Е" (earnings) - показатели доходности (прибыльности) с позиций ее достаточности для будущего роста банка; 

- "L" (liquidity) - показатели ликвидности, оценивающие способность банка своевременно выполнять требования о выплатах по обязательствам и готовность удовлетворять потребность в кредите без потерь. 

После проведения основных расчетов по каждой группе показателей присваивается номер от "1" (хороший) до "5" (неудовлетворительно). 

Пять показателей складываются и делятся на 5 для получения сводной оценки. 

Сводная оценка дает ясное представление о том, является ли банк в целом "хорошим", "удовлетворительным", "достаточным", "критическим" или "неудовлетворительным". 

Рейтинговая система CAMEL 

1 - Strong (Сильный) 

2 - Satiafactory (Удовлетворительный) 

3 - Fair (Посредственный) 

4 - Marginal (Критический) 

5 - Unsatisfactory (Неудовлетворительный) 

Самым важным является то, что сводная оценка является важным показателем степени необходимого вмешательства, которое должно быть предпринято по отношению к банку со стороны контролирующих органов. 

1. Сводный рейтинг = 1 (1 - 1,4) 

- Полностью здоров, во всех отношениях; 

- Полученные данные не имеют существенного значения; Можно не менять систему управления; 

- Устойчив, по отношению к внешним экономическим и финансовым потрясениям; 

- Нет необходимости во вмешательстве органов надзора. 

2. Сводный рейтинг = 2 (1.5 - 2.4) 

- Практически полностью здоров; 

- Полученные критические данные не имеют существенного значения;

- Можно не изменять стиль управления; 

- Стабилен, и может успешно преодолевать колебания в деловом мире; 

- Вмешательство органов банковского надзора ограничено и осуществляется лишь в том объеме, который необходим для исправления выявленных недостатков. 

3. Сводный рейтинг = 3 (2,5 - 3,4) 

- Наличие финансовых, операционных или технических, слабостей, варьирующих от допустимых уровней до неудовлетворительных; 

- Уязвим при неблагоприятных изменениях экономической ситуации; 

- Может легко разориться, если принимаемые меры по преодолению слабостей оказываются неэффективными; 

- Дополнительное вмешательство органов банковского надзора с целью устранения недостатков. 

4. Сводный рейтинг = 4 (3,5 - 4,4) 

- Серьезные финансовые проблемы; 

- Сохранение нездоровой ситуации при отсутствии должного внимания финансовым проблемам; 

- Без проведения корректирующих мер сложившаяся ситуация может привести к подрыву жизнеспособности в будущем; 

- Большая вероятность разорения; 

- Необходимы тщательный надзор и контроль, а также конкретный план преодоления выявленных недостатков. 

5. Сводный рейтинг 5 (4,5 - 5) 

- Огромная вероятность разорения в ближайшее время; 

- Выявленные недостатки настолько опасны, что требуется срочная поддержка со стороны акционеров или из других финансовых источников; 

- Без проведения корректирующих мероприятий вероятнее всего будет ликвидирован, объединен с другими или приобретен. 

Главным достоинством системы CAMEL является то, что она представляет собой стандартизированный метод оценки банков, рейтинги по каждому показателю указывают направления действий для их повышения, комплексная оценка выражает степень необходимого вмешательства, которое должно быть предпринято по отношению к банку со стороны контролирующих органов. 

К недостаткам методики CAMEL можно отнести то, что она в значительной степени основана на экспертных (субъективных) оценках, поэтому качество конечного результата во многом будет зависеть от профессионализма представителей надзорных органов.

1.3. Факторы, влияющие на финансовую устойчивость банка

Воздействие внешних и внутренних, объективных и субъективных факторов, оказывающих влияние на устойчивость коммерческого банка независимо от его размера, можно определить с помощью конкретных мер.

1) Построение собственной или клиринговой расчетной системы, обеспечивающей расчеты между клиентами банка с использованием долговых обязательств (векселей, чеков), эмитируемых банком, или осуществление эмиссии долговых обязательств клиентов под контролем банка. Объективными предпосылками для действия выбранной системы являются: жесткая финансовая политика государства, направленная исключительно на подавление инфляции и инфляционных ожиданий; дефицит денежной массы и финансового капитала; передел рынка банковской клиентуры. Потенциальные результаты решение проблем взаимных неплатежей клиентов, повышение финансовой устойчивости банка и клиентов, обеспечение притока дополнительных денежных ресурсов в банк, повышение функциональной устойчивости банка.

2) Участие банка в государственных и региональных программах федеральных властей. Объективные предпосылки: дефицит федерального бюджета и исполнение законодательства о федеральном бюджете; невыполнение планов по сбору налогов и невозможность изменения такой ситуации без кардинальной реформы налоговой системы страны и структурной перестройки экономики; потенциальное исполнение государством своих обязательств по выданным гарантиям. Потенциальными результатами работы данной системы мер явится выполнение расходной части государственного бюджета без дополнительной (относительно меньшей по объемам) денежной эмиссии, улучшение имиджа банка, повышение его финансовой и коммерческой устойчивости; включение в деловой оборот банка новой банковской клиентуры в рамках государственных программ; обеспечение притока дополнительных денежных ресурсов в банк.

3) Реализация валютной политики банка - ориентация на потребности клиентов с минимальным участием банка в спекулятивных валютных операциях собственными средствами.  Потенциальными результатами действия должно стать снижение рисков при осуществлении спекулятивных валютных операций и регулировании валютных позиций банка, повышение финансовой и функциональной его устойчивости.

4) Осуществление внешнеэкономических связей посредством функционирования отделений и филиалов за рубежом. Потенциальными результатами явится снижение риска кредитно-инвестиционной политики банка, повышение его финансовой устойчивости.


Нужен полный текст этой работы? Напиши заявку cendomzn@yandex.ru

Календарь

«  Сентябрь 2020  »
ПнВтСрЧтПтСбВс
 123456
78910111213
14151617181920
21222324252627
282930

Рекомендуем:

  • Центральный Дом Знаний
  • Биржа нового фриланса