Любая помощь студенту и школьнику!


Жми! Коллекция готовых работ

Главная | Мой профиль | Выход | RSS

Поиск

Мини-чат

Статистика


Онлайн всего: 1
Гостей: 1
Пользователей: 0

Форма входа

Логин:
Пароль:

Анализ проведения расчетно-кассовых операций в ОАО «СКБ-банк»

Анализ проведения расчетно-кассовых операций в ОАО «СКБ-банк» (500 руб.)

СОДЕРЖАНИЕ

Введение          

3

1 Теоретические основы расчетно-кассовых операций                                                        

6

1.1  Коммерческий банк как участник платежной системы                                                    

11

1.2  Основные положения и организация безналичных расчетов в экономической системе     

16

     1.3 Налично-денежные операции и кассовое обслуживание клиентов

18

1.4  Операции банков с драгоценными металлами: общая характеристика и правовые основы

24

2 Анализ РКО в коммерческом банке ОАО «СКБ-банк»

32

2.1 Характеристика деятельности банка ОАО «СКБ-банк»          

32

     2.2  Анализ структуры доходов и расходов банка 

43

2.3   Анализ расчетных операций коммерческого банка

46

2.4 Анализ налично-денежных операций

49

     2.5 Анализ операций с драгоценными металлами

56

3 Проблемы и пути совершенствования РКО в современной экономике  

63

     3.1 Проблемы коммерческих банков в области осуществлении РКО в современных условиях

63

     3.2 Мероприятия по оптимизации расчетно-кассового обслуживания

70

Заключение

 

Список использованных источников

 

Приложение А

 

 

ВВЕДЕНИЕ 

В любой экономике коммерческие банки являются посредниками при проведении расчетов между экономическими агентами. Выполнение банками функции посредника в расчетах призвано обеспечить стабильность платежной системы, снижение операционных расходов предприятий и организаций, повышение ликвидности рынков, а также создать условия для проведения денежно-кредитной политики государства. Содержание и характер расчетно-кассовых услуг коммерческих банков меняется в ответ на изменения потребностей клиентов и под воздействием информационных технологий. Под влиянием фактора «давления издержек» коммерческие банки совершенствуют системы  организации расчетно-кассового обслуживания (РКО) с тем, чтобы обеспечить рентабельность данного направления деятельности. В условиях финансового кризиса  актуальность задачи повышения рентабельности банковского бизнеса посредством реинжениринга наиболее распространенной формы взаимодействия клиента и банка – расчетно-кассового обслуживания - еще более возрастает.  В связи с этим востребованными являются разработки, направленные на повышение эффективности расчетно-кассовых услуг,  на массовое внедрение в банковскую практику средств дистанционной работы в целях снижения транзакционных издержек и повышения качества расчетно-кассового обслуживания. Немаловажную роль в совершенствовании РКО играет и имеющая место тенденция снижения маржинальных доходов, что вынуждает банки искать способ стабильного заработка на комиссионных операциях. Особенно в период кризиса банки заинтересованы и в остатках на счетах предприятий, и в комиссионных доходах.

Совершенствование организации  расчетно-кассового обслуживания, активизация внедрения банками в эту сферу современных информационных технологий требуют обобщения накопленного опыта и разработки новых теоретических положений и методических подходов, направленных на реинжениринг процессов расчетно-кассового обслуживания с целью повышения его эффективности, устойчивости к внешним воздействиям и обеспечения качественного обслуживания клиентов.

Недостаточная теоретическая и практическая разработанность темы, ее дискуссионность, актуальность и необходимость решения ряда теоретических и методических вопросов определили объект, предмет, цели и задачи исследования.

Целью работы является обоснование теоретических основ расчетно-кассового обслуживания клиентов коммерческими банками  и разработка мероприятий по его совершенствованию.

В соответствии с данной целью в работе были поставлены следующие основные задачи:

-       рассмотреть теоретические основы расчетно-кассовых операций в коммерческих банках;

-       провести анализ проведения расчетно-кассовых операций в ОАО «СКБ-банк»;

-       выявить проблемы и разработать пути совершенствования проведения расчетно-кассовых операций в коммерческом банке.

Объект исследования - ОАО «СКБ-банк».

Предмет исследования – методология проведения расчетно-кассовых операций.

Методологическую основу работы образуют принципы диалектики и законы логики, системный подход в решении поставленных задач. Важнейшим аспектом представленного исследования является применение таких общенаучных методов как сравнение, группировка, анализ, синтез.

Теоретической основой данной работы послужили теории и концепции, сформированные в трудах отечественных и зарубежных экономистов в области рассматриваемой проблемы, в числе которых работы Г.Н. Белоглазовой, В.В. Бочарова, Н.В. Иванова, Т.П. Иваньковой, Л.П. Кроливецкой, О.И. Лаврушина, В.Е. Леонтьева, Ю.С. Масленченкова, А.Г. Мнацаканяна, Г.С. Пановой,  Б.В.Пантелеева, М.А. Помориной, Н.П. Радковской, А.И. Седина, В.В. Скляренко, А.Д. Шеремета, Е.Б. Ширинской и др.; среди зарубежных авторов - Э. Деминга, Э.Дж. Долана, Р. Каплана, Ф. Котлера,  Д. Нортона, П. Роуза, Э. Рида, Дж.Ф.-мл. Синки, Г. Шарпа, и  др.

Информационной базой работы послужили законодательные и нормативные акты, регулирующие банковскую деятельность в Российской Федерации, статистические данные, опубликованные Банком России и другими официальными органами, данные международных банковских организаций, справочные материалы Госкомстата РФ, данные информационных и рейтинговых агентств, информация из периодической печати, электронных СМИ, диссертационные исследования, внутренние положения и правила, разработанные в кредитных организациях. Исследование практики проведения безналичных расчетов в коммерческом банке осуществлялось на основе информации, предоставленной ОАО «СКБ-банк».

1       2 Анализ РКО в коммерческом банке ОАО «СКБ-банк» 

2.1 ХАРАКТЕРИСТИКА ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА ОАО «СКБ-БАНК» 

В качестве основных направлений бизнеса ОАО «СКБ-банк» выделяются следующие блоки:

1) Розничный бизнес;

2) Корпоративный бизнес;

3)    Операции на финансовых рынках.

Основными операциями в розничном блоке являются следующие:

а) Продукты потребительского кредитования;

б) Привлечение денежных средств физических лиц на срочные депозиты;

в) Выпуск банковских и кредитных карт (в том числе в рамках зарплатных проектов);

г) Переводы по системам «Бегом», Migom, Contact, Western Union, Unistream, SWIFT и иные переводы (в том числе оплата коммунальных услуг);

д) Валютно-обменные операции;

е) Открытие и ведение текущих счетов физических лиц;

ж) Аренда сейфовых ячеек.

Основными операциями в корпоративном блоке являются следующие:

а) Разнообразные кредитные программы для корпоративных клиентов;

б) Привлечение депозитов юридических лиц;

в) Расчетно-кассовое обслуживание;

г) Зарплатные проекты и корпоративные банковские карты;

д) Операции с иностранной валютой;

е) Гарантии и аккредитивы;

ж)Факторинговые операции;

и) Лизинг.

ОАО «СКБ-банк» рассматривает финансовые рынки как способ регулирования платежной и валютной позиции, а также  ликвидности Банка.

Основными операциями в данном блоке являются следующие:

а) Вложения в ценные бумаги на принципах портфельных инвестиций для обеспечения поддержания ликвидности Банка путем их продажи или совершения сделок REPO;

б) Вложения в субфедеральные и корпоративные облигации, условно относящиеся к I и II эшелонам;

в) Конверсионные операции на рынке Forex, развитие валютных спекуляций;

г) Заимствования и размещение временно свободных ресурсов на межбанковском рынке. На данном рынке Банк выступает в качестве нетто-кредитора и нетто-заемщика в зависимости от состояния ликвидности Банка. Также осуществляются операции покрытого процентного арбитража и сделки типа «своп» для валютной трансформации пассивов Банка;

д) Осуществление операций хеджирования валютных, процентных и фондовых рисков Банка.

По итогам 2012 года объем нетто-активов Банка увеличился на 16,4%, что позволило сохранить 39 позицию Банка в рейтинге ТОП-50 российских банков. Банк также вошел в число 40 лучших банков страны по большинству показателей: занял 20 место по объему портфеля кредитов физических лиц, 35 место по общему депозитному портфелю.

Кроме того, по данным РБК. Рейтинг Банк вошел в ТОП-25 самых «банкоматных» банков страны, занял 15 место в рейтинге по количеству собственных транзакционно-платёжных терминалов.

По итогам 2012 года Банк занимает следующие позиции в рейтингах международных агентств, которые представлены в таблице 1.

С каждым годом Банк все больше увеличивает свое присутствие на рынке потребительского кредитования. Успешное продвижение кредитных продуктов Банка позволило увеличить долю на рынке с 20,9% по итогам 2010 года до 24,4% по итогам 2012 года.

За отчетный период Банк укрепил свои лидирующие позиции на банковском рынке по основным показателям деятельности и успешно развивал филиальную сеть. Качественные изменения, произошедшие в Банке, способствовали существенному изменению основных финансовых показателей.

Банк существенно активизировал свою деятельность в городах присутствия, повысил качество банковских продуктов, расширил сеть дополнительных офисов и филиалов. За 2012 год открыто 7 новых подразделений Банка:

-       2 офиса в Екатеринбурге;

-       5 операционных офисов в остальных регионах России.

На 01.01.2013 года Банк располагает сетью федерального масштаба, включающей 203 точки продаж. Офисы Банка расположены в 8 федеральных округах, 51 субъекте РФ. На территории Уральского Федерального округа ОАО «СКБ-банк» обладает одной из самых крупных сетей среди коммерческих банков, состоящей из 108 офисов и охватывающей 30 городов Свердловской области, 22 города Тюменской области, ЯНАО и ХМАО, 3 города Челябинской области, а также 1 город Курганской области. По данным РБК.Рейтинг СКБ-банк вошел в 100 самых филиальных банков России в 2012 году, заняв 29 место по количеству точек продаж. В результате увеличения сети у Банка появились дополнительные возможности по увеличению клиентской базы, расширению спектра и качества банковских продуктов, реализации межрегиональных программ, комплексному обслуживанию системообразующих клиентов из числа крупнейших предприятий.

Банк в течение последних четырех лет проходил аудит в одной из крупнейших и наиболее признанных во всем мире аудиторских компаний – PricewaterhouseCoopers, которая подтверждала соответствие основных параметров деятельности ОАО «СКБ-банк» международным стандартам.

Величина собственных средств (капитала) Банка на 1 января 2013 года составила 14,4 млрд. рублей. Рентабельность капитала составила 24,2%, рентабельность активов - 2,6%. По итогам работы за 2012 год Банк получил прибыль до налогообложения в размере  3 212 млн. рублей.

Величина привлеченных средств Банка за 2012 год увеличилась на 14,97 млрд. рублей или в 1,15 раза. Их объем на 01.01.2013 года составил 115,98 млрд. рублей. В течение всего отчетного периода наблюдался рост нетто-активов Банка, за 2012 год этот показатель увеличился  в 1,16 раза, что позволило Банку войти в число 40 крупнейших федеральных банков.

За два года работы Банка нетто-активы увеличились более чем в 1,5 раза, что является следствием успешной работы Банка как надежного партнера на рынке финансовых услуг.

Одним из приоритетных направлений деятельности ОАО «СКБ-банк» в 2012 году являлся розничный бизнес. Банк помогает миллионам жителей эффективно распоряжаться собственными средствами, предоставляя равные возможности по использованию своей финансовой инфраструктуры всем категориям населения.

На 01.01.2013 года Банком было эмитировано 1 806 264 банковские карты, сеть банкоматов увеличилась с 571 до 630 штук, что позволило Банку существенно увеличить клиентскую базу розничного бизнеса. Банком был увеличен объем сервисов, доступных пользователям банковских карт. При помощи банкоматов можно вносить платежи за пользование услугами сотовой связи, домашнего телефона, интернет, за пользование дошкольными образовательными учреждениями, спутниковым и кабельным телевидением и многих других предприятий сферы услуг. 

Технические и технологические усовершенствования функционирования карточных продуктов Банка позволили увеличить число предприятий, подписавших с Банком генеральные соглашения по реализации «зарплатных  проектов»  с  применением  международных  карт: если  за  2010  год  было  подписано около 4 тысяч «зарплатных проектов», за 2011 год – почти 10 тысяч, то за 2012 год – более 12,5 тысяч.

ОАО «СКБ-банк» ведет непрерывную работу по увеличению качества представляемых услуг. В 2012 году для VIP-клиентов Екатеринбурга, Челябинска, Перми, Тюмени, Сургута, Ростова-на-Дону, Волгограда Банк продолжил специальное персональное обслуживание.

Основным свидетельством эффективного развития бизнеса, определяющим устойчивое положение на рынке, является рост числа корпоративных клиентов ОАО «СКБ-банк». Индивидуальный подход к каждому клиенту, профессиональное содействие в развитии его бизнеса, оперативность решения всех вопросов являются залогом долгосрочных взаимовыгодных отношений.

ОАО «СКБ-банк» расширил сервис системы дистанционного банковского обслуживания для юридических лиц «3S-клиент», «3S-bank», а именно: разработан дополнительный пакет 3S-Директор, реализован прием заявок на оказание услуг Банка и обмен клиентов документами (В2В), добавлен «Электронный секретарь» и блок финансовой аналитики.

На 01.01.2013 к системам удаленного доступа Банка было подключено около 45 тысяч юридических лиц и свыше 350 тысяч частных лиц.

Юридические лица эффективно используют собственные средства, размещая их на депозитных счетах и в банковские векселя.

В 2012 году Банк сохранял темпы роста кредитного портфеля юридических лиц.

За два года портфель кредитов юридическим лицам вырос в 1,1 раза. Абсолютный прирост составил 3,3 млрд. рублей. Росту объемов кредитования корпоративных клиентов способствовали активные действия Банка по кредитованию, как крупных предприятий, так и кредитования субъектов малого и среднего бизнеса по всей территории Российской Федерации. По данным  исследования «Кредитование малого и среднего бизнеса в России», проведенного агентством «Эксперт РА», Банк занял 14 место в рэнкинге российских банков по величине ссудного портфеля и стал крупнейшим кредитором малого и среднего бизнеса, зарегистрированным за пределами Москвы. Кредитами Банка воспользовались предприниматели из разных регионов страны: СКБ-банк вошел в десятки крупнейших кредиторов МСБ в Уральском, Северо-Западном и Дальневосточном федеральных округах и в ТОП-15 в Сибирском и Южном округах.

В Банке организован электронный документооборот прохождения кредитных заявок малого и среднего бизнеса, что дает существенный импульс в развитии и увеличении объемов продаж.

В 2012 году Банк продолжил кредитование физических лиц, которое является одним из перспективных направлений. Активизация работы Банка в сфере кредитования физических лиц привела к увеличению портфеля кредитов в 1,5 раза (рисунок 1).

За прошедший год был существенно расширен перечень технологий, применяемых для выдачи потребительских кредитов, совершенствовались механизмы оценки заемщиков и технология потребительского кредитования.

Для физических лиц ОАО «СКБ-банк» предлагает выгодные и удобные кредиты с «прозрачными» условиями - без скрытых процентов и комиссий.

Таким образом, Банк реализует социально-ориентированную политику, направленную на удовлетворение различных потребностей населения.

Список использованных источников 

1.     А.Л.Гапоненко, А.П.Панкрухин. Стратегическое управление. М.:Омега-Л, 2009.

2.     Август-Вильгельм Шеер. «Моделирование бизнес-процессов.» –М.: «Весть», 2008.

3.     Банковские риски. Учебное пособие под. ред. О.И. Лаврушина, Н.И. Валенцевой. – М.: Крокус, 2008.

4.     Банковский менеджмент : Учеб.-практич. пособие/ А.А. Максютов. -3-е изд., перераб. и доп. -М.: Альфа-Пресс, 2005. – Центральная библиотека г. Обнинска

5.     Банковский менеджмент: управление персоналом : Учеб. пособие/ Ю.Г. Одегов, Т.В. Никонова, Д.А. Безделов; РЭА им. Г.В.Плеханова. -М.: Экзамен, 2005. – гуманитарная библиотека г. Обнинска

6.     Банковское дело: учеб. для студ. вузов/ ред. Г. Г. Коробова. -М.: Экономистъ, 2008. – библиотека ИАТЭ

7.     Бизнес-планирование: учебник / под ред. В. Э. Черняк. – М.: ЮНИТИ, 2002.

8.     Воеводин А.И.. Стратегемы. Стратегии войны, манипуляции обмана. М.: Белые альвы, 2009

9.     Гамза В.А. и др. Управление рисками фирмы. М.: Финансы и статистика, 2006.

10.                       Грюнинг Х. Ван, Братанович С. Б. Анализ банковских рисков. Система оценки корпоративного управления и управления финансовым риском. – М.: ВЕСЬ МИР, 2009.

11.                       Д.Хан, Х.Хунгенберг. Планирование и контроль: Стоимостно-ориентированные концепции контроллинга. -М: «Финансы и статистика», 2005.

12.                       Джим Коллинз. От хорошего к великому. – Санкт-Петербург: Стокгольмская школа экономики в Санкт-Петербурге, 2009 г.

13.                       Джон П.Коттер, Дэн С.Коэн. Впереди перемен. –М.: ЗАО «Олимп-Бизнес», 2009.

14.                       Джон П.Коттер, Дэн С.Коэн. Суть перемен. –М.: ЗАО «Олимп-Бизнес», 2011.

15.                       Зверев О.А. Современные инновации в области организационно–экономического развития коммерческого банка. – М.: Палеотип, 2008.

16.                       И.Г.Кондратова. Основы управленческого учета. -М.: Финансы и статистика, 2000.

17.                       Майкл Портер, Джефри Самплер, С.К.Прахалад и др. Курс MBA по стратегическому менеджменту. – М.: Альпина Бизнес Букс, 2009.

18.                       Масленченков Ю.С., Тавасиев А.М. Банк – партнер предприятия: расчетно-платежные операции, хеджирование: Учеб. пособие. – М.: ЮНИТИ, 2012.

19.                       Н.М.Абдикеев, Т.П.Данько, С.В.Ильдеменов, А.Д.Киселев. Реинжиниринг бизнес-процессов. Полный курс MBA: Учебник. – М.: Изд-во Эксмо, 2005.

20.                       Никитина Т.В. Банковский менеджмент. – СПб.: Питер, 2012.

21.                       О.С.Виханский. Стратегическое управление. М.: Гараарики, 2009.

22.                       Организация деятельности коммерческого банка. Под. ред. К.Р. Тагирбекова.– М.: Весь мир, 2011.

23.                       Патрик Гохан. Слияния, поглощения и реструктуризация бизнеса. – М.: Альпина Бизнес Букс, 2009.

24.                       Поморина М.А. «Планирование как основа управления деятельностью банка». –М.: «Финансы и статистика», 2011

25.                       Риски в экономике: учебное пособие / под ред. В. А. Швандара. – М.: ЮНИТИ, 2012.

26.                       Роберт Каплан, Дейвид Нортон. Стратегические карты. –М.:ЗАО «Олимп-бизнес», 2010.

27.                       Рогов М. А. Риск-менеджмент. – М.: ФиС, 2011.

28.                       Русанов Ю. Ю. Банковский менеджмент. Учебное пособие. – М.: МБИ, 2010.

29.                       Русанов Ю. Ю. Теория и практика риск-менеджмента кредитных организаций России. – М.: Экономистъ, 2009

30.                       Русанов Ю. Ю. Управление банковскими рисками: учебное пособие. – М.: МБИ, 2008.

31.                       Русанов Ю.Ю. Теория и практика банковского риск-менеджмента.– М.: МБИ, 2009.

32.                       Системы автоматизации в управлении бизнесом банка. /Риски внедрения глазами пользователя/. В соавторстве с Джимбиновым К.Д. – Журнал «Банковское дело».-М.:ООО «Агентство информбанк», 2005, № 5

33.                       Соколов Ю. А., Амосова Н. А. Система страхования банковских рисков. – М.: Элит, 2009.

34.                       Управление деятельностью коммерческого банка (Банковский менеджмент): учебник / под ред. О. И. Лаврушина. – М.: Юристъ, 2002.

35.                       Управление деятельностью коммерческого банка (Банковский менеджмент): Учеб. для вузов/ Ред. О.И. Лаврушин. -М.: Юристъ, 2009.

36.                       Финансовый менеджмент: Учебник /Под ред. Г.Б. Поляка. – М.: ЮНИТИ, 2006.

37.                       Хенни Ван Грюнинг, Соня Брайтович Братанович. Анализ банковских рисков. -М.: «Весь Мир», 2009.


Нужен полный текст этой работы? Напиши заявку cendomzn@yandex.ru

Календарь

«  Июнь 2020  »
ПнВтСрЧтПтСбВс
1234567
891011121314
15161718192021
22232425262728
2930

Рекомендуем:

  • Центральный Дом Знаний
  • Биржа нового фриланса