Любая помощь студенту и школьнику!


Жми! Коллекция готовых работ

Главная | Мой профиль | Выход | RSS

Поиск

Мини-чат

Статистика


Онлайн всего: 1
Гостей: 1
Пользователей: 0

Форма входа

Логин:
Пароль:

Анализ собственного капитала «МДМ Банка»




Анализ собственного капитала «МДМ Банка» (500 руб.)

ОАО «МДМ Банк» основано в 1990 году, за более чем 20 лет своей истории он завоевал лояльность миллионов розничных и корпоративных клиентов, вошел в число крупнейших банков России по ряду ключевых показателей, таких как размер собственного капитала, объем активов и депозитов физических лиц.

Банк создан Андреем Мельниченко в 1990 году на базе сети валютно-обменных пунктов. При участии олигархов, известных финансистов и крупных промышленников, подтянувших свои «империи» на обслуживание в банк, МДМ к 2001 году занял уверенные позиции в первой двадцатке российских банков. В результате раздела сфер влияния и реструктуризации в 2006 году контроль над банком получил бывший промышленник Сергей Попов из Северной энергетической управляющей компании и промышленной группы «МДМ».

«МДМ Банк» образовался путём присоединения московского МДМ-Банка к новосибирскому УРСА Банку. Новый банк получил название «МДМ Банк». Банки впервые официально объявили о слиянии в декабре 2008 года. Объединение завершилось 7 августа 2009 года, когда банк получил новую лицензию и составил единый баланс.

Бенефициары банка по состоянию на 01.01.2014 года отображены на рисунке 1: Сергей Попов (58,3%), инвесткомпания Olivant Investments (6,2%), управляющая компания МДМ (9,9%), ряд институтов развития - Европейский банк реконструкции и развития (4,8%), Международная финансовая корпорация (3,3%), немецкая государственная инвесткорпорация DEG (1,7%), деловой партнер основного бенефициара Мартин Андерссон (2,7%), Тройка Капитал Партнёрс (1,4%), так же инные акции (7%) и ещё владельцы обыкновенных акций, в которые были конвертированы привилегированные акции третьего типа (4,7%). Всего у МДМ Банка около 5 тыс. акционеров. Совет директоров возглавляет Олег Вьюгин, известный по работе в ЦБ РФ, Федеральной службе по финансовым рынкам и других госструктурах.

Международное рейтинговое агентство S&P снизило долгосрочный рейтинг «МДМ Банка» в иностранной валюте до «B+» с «BB-», прогноз - «негативный». При этом краткосрочный рейтинг эмитента подтвержден на уровне «B». Кроме того, S&P понизило рейтинг «МДМ Банка» по национальной шкале до «ruA» с «ruAA-».

По мнению аналитиков агентства, снижение рейтинга «МДМ Банка» отражает продолжающееся давление на финансовый профиль банка, особенно на качество активов и прибыльность. «Мы считаем, что доля рынка «МДМ Банка» и его способность фиксировать стабильные доходы значительно снизились за последние несколько лет», - говорится в пресс-релизе S&P.

Рейтинговое агентство Moody’s понизило рейтинг «МДМ Банка» с «Ba3» до «B1», «негативный» прогноз сохраняется.

В этой связи «МДМ Банк» заявляет, что рейтинговая оценка Moody’s не полностью отражает ряд сильных сторон кредитной организации, также как и последних успехов банка в бизнесе, достигнутых несмотря на неблагоприятные внешние условия и «происходящее ухудшение в российской экономике». Вместе с тем в кредитной организации подчеркивают, что МДМ Банк с должным уважением относится к качеству методологии Moody’s.

По мнению банка, в оценке Moody’s не учтены следующие существенные показатели: капитал, ликвидная позиция, консервативный подход к оценке рисков, управление проблемными активами, системная значимость.

По мнению агентства «Рус - рейтинг», снижение рейтингов по национальной шкале с «АА-» до «А» и по международной шкале с «ВВВ-» до «ВВ+» обусловлено сохраняющейся тенденцией сокращения бизнеса при ухудшении основных финансовых показателей.

Факторами, обосновывающими рейтинг, являются: финансово независимые собственники, в том числе международные финансовые институты, имеющийся уровень развития рыночных позиций, положительная репутация на международном финансовом рынке, хороший потенциал по дальнейшему развитию бизнеса.

Факторами, сдерживающими рейтинг, являются: риски зависимости от контролирующего собственника, риски сокращения рыночных позиций, высокие кредитные риски, низкая эффективность основной деятельности.

Так же по народному рейтингу «МДМ Банк» входит в высшую лигу и занимает 12-ю позицию (43,6%) среди 50 банков с наибольшим количеством зачтённых отзывов за последние 365 дней.

Успешным завершением 2013 года для Банка явилось получение звания «Лучший банк на рынке МБК 2012 года» по итогам Национального конкурса «Дилер года 2012».  Международное рейтинговое агентство Standard & Poor’s (S&P) подтвердило позицию «МДМ Банка» как одного из десяти самых устойчивых банков по достаточности капитала среди 30 крупнейших кредитных организаций в России. Так же «МДМ Банк» завоевал сразу несколько престижных наград ММВА как один из лучших банков на валютном рынке России и другие.

В основе долгосрочной стратегии «МДМ Банка» лежит клиентская модель развития бизнеса. Принципы клиентоориентированности и стремление достичь превосходного знания клиентов дают менеджерам банка возможность эффективно управлять рисками и формировать условия для долгосрочного взаимовыгодного партнерства.

Среди преимуществ банка можно отметить:

a)     Широкую продуктовую линейку: вклады, кредиты, пластиковые карты, широкий спектр услуг по ценным бумагам, драгоценные металлы, прием коммунальных платежей и др.

b)    Развитая сеть дополнительных офисов, в которых предоставляется тот же перечень услуг, что и в головном офисе.

c)     Развитая филиальная сеть.

В заключении можно сделать вывод о том, что ОАО «МДМ Банк» является крупным универсальным коммерческим банком, имеющим сильные позиции как в корпоративном кредитовании, так и в розничном бизнесе. Банк также очень активен на фондовом и валютном рынках, в привлечении депозитов населения. После объединения с «Урса» Банком и переезда головного офиса из Москвы в Новосибирскую область «МДМ Банк» в своем новом регионе с солидным отрывом занял первое место по всем ключевым показателям деятельности и является динамично развивающимся.

Исследования данных, указанных в таблице 5, показали, что собственный капитал ОАО «МДМ Банка» по состоянию на 1 января 2014 года составляет 31 083 686 тыс. руб. По сравнению с 1 января 2013 года капитал сократился на 8 174 474 тыс. руб., что преимущественно является следствием отражения Банком убытка по итогам 2013 года.

За рассматриваемые нами даты в составе основного капитала ОАО «МДМ Банк» прибыль отчётного 2013 года оказалась отрицательной.

Анализируя статьи, уменьшающие величину основного капитала ОАО «МДМ Банк» можно отметить, что основным является наличие в составе собственного капитала вложений банка в доли участия и нематериальные активы. Нематериальные активы уменьшились с 37 334 тыс. руб. на 1.01.2013 года до 34 081 тыс. руб. на 1.01.2014 года. Вложения банка в доли участия за 2012 и 2013 года не изменились. Нематериальные активы уменьшают собственный капитал по той причине, что, как правило, реализовать нематериальные активы отдельно от банка не представляется возможным, что является препятствием для использования данных ресурсов в качестве источников погашения возможных убытков.

В качестве дополнительного капитала у ОАО «МДМ Банк» выступают прирост стоимости имущества, субординированный кредит. Следует отметить, что показатели статьи «переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг» являются отрицательными. Анализируя дополнительный капитал банка, видно, что его доля уменьшилась. Основным фактором, повлиявшим на данное снижение, послужило снижение переоценки по справедливой стоимости ценных бумаг и отсутствие субординированного займа, включаемого в расчёт капитала.

Вертикальный анализ данной таблицы позволяет выявить основной источник формирования собственного капитала банка. В ОАО «МДМ Банк» основной капитал является преобладающим в структуре собственного капитала, доля которого на 1.01.2013 составляет 92,54% и на 1.01.2014 - 99,76%. Высокий рост удельного веса основного капитала в общей сумме банковского капитала свидетельствует о формировании собственных средств банка в основном за счет наиболее качественных (но, в то же самое время наиболее дорогих) источников.

Анализируя прибыль как источник формирования собственного капитала, необходимо отметить то, что ОАО «МДМ Банк» имеет прибыль прошлого года на 01.01.2014 год в размере 26 957 078 тыс. руб., и этот факт объясняется тем, что данный банк давно осуществляет эффективную деятельность на рынке, в результате чего и была сформирована прибыль.

В основном капитале банка наибольший удельный вес принадлежит эмиссионному доходу, на 1.01.2014 года составляет 81,61% от общего объёма собственного капитала. Эмиссионный доход это добавочный капитал банка, источником формирования которого служит продажа акций по стоимости, превышающей номинал. Понятие «добавочный капитал» возникло от словосочетания «добавить к уставному капиталу». По сути, эмиссионный доход, то есть положительная разница между номиналом акции и ценой ее реализации, и есть уставный капитал. Однако величина уставного капитала (сумма номиналов акций) уже заранее оговорена  в Уставе банка, и изменить ее без дополнительных процедур не представляется возможным. В этой связи, дополнительно полученные средства (величина, превышающая номинал акции)  учитываются в отдельном фонде (в бухгалтерском учете на отдельном счете). 

Так же в основном капитале ОАО «МДМ Банка» наибольший удельный вес принадлежит финансовому результату деятельности предшествующих лет и на 01.01.2014 год составляет 86,93%.

Далее проведём анализ уставного капитала, ведь  именно он позволяет коммерческому банку продолжать операции в случае возникновения крупных непредвиден­ных расходов и используется для их покрытия, если имеющихся у бан­ка для финансирования таких затрат резервных фондов окажется недо­статочно. Следует рассчитать оценочные коэффициенты, такие как коэффициент соотношения уставного капитала и величины активов банка, коэффициент соотношения уставного капитала и величины собственных средств банка, коэффициент соотношения уставного капитала и привлеченных средств банка, коэффициент соотношения уставного капитала и чистых кредитных вложений банка и коэффициент рентабельности уставного капитала.

Коэффициент соотношения уставного капитала и величины активов банка характеризует размер уставного капитала, приходящегося на рубль всех активов банка, и показывает уровень задействования уставного капитала в активных операциях банка. Может рассчитываться на конкретный период, а также как средняя величина за период.


Нужен полный текст этой работы? Напиши заявку cendomzn@yandex.ru




Календарь

«  Ноябрь 2019  »
ПнВтСрЧтПтСбВс
    123
45678910
11121314151617
18192021222324
252627282930

Архив записей

Рекомендуем:

  • Центральный Дом Знаний
  • Биржа нового фриланса