Тип работы: Курсовая практика
Предмет: Финансы, денежное обращение и кредит
Страниц: 30
Год написания: 2017
Учебная работа № 45016. Активные операции коммерческого банка и управление ими
1. Теоретические основы организации активных операций коммерческих банков5
1.1. Сущность и классификация активных операций банка5
1.2. Методика анализа активных операций кредитной организации6
1.3. Управление активными операциями коммерческого банка9
2. Анализ системы организации активных операций на примере филиала ПАО «Сбербанк»13
2.1.Общая характеристика деятельности банка13
2.2. Анализ организации активных операций банка16
2.3. Оценка эффективности активных операций и достаточности капитала банка20
3. Направления совершенствования методов регулирования активных операций ПАО «Сбербанк»29
ЗАКЛЮЧЕНИЕ32
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ35
Выдержка из подобной работы:
….
Управление ликвидностью коммерческого банка посредством активных операций
…..апитала
банка оптимальным размещением и величиной средств по статьям актива и пассива
баланса с учетом соответствующих сроков.
Для осуществления
операционной деятельности связанной с привлечением денежных средств и их
размещением в условиях рыночной неопределенности будущего спроса и поступлений
наличных средств за определенный период банку нужны средства в их ликвидной
форме т.е. такие активы которые могли бы быть легко и быстро превращены в
наличные деньги с небольшим риском потерь или вообще без него.
Таким образом ликвидность
коммерческого банка это возможность использовать его активы в качестве
наличных денежных средств или быстро превращать их в таковые.
Коммерческий банк
считается ликвидным если суммы его наличных средств и других ликвидных
активов а также возможности быстро мобилизовать средства из других источников
достаточны для своевременного погашения долговых и финансовых обязательств.
Кроме того ликвидный резерв необходим для удовлетворения практически любых
непредвиденных финансовых нужд: заключения выгодных сделок по кредиту или
инвестированию; на компенсирование сезонных и непредвиденных колебаний спроса
на кредит восполнение средств при неожиданном изъятии вкладов и т. д.
В международной
банковской практике самой ликвидной частью активов считается кассовая
наличность под которой понимаются не только деньги в кассе но и денежные
средства находящиеся на текущем счету данного кредитного института в
Центральном банке. Ликвидными статьями в странах рыночной экономики считаются
первоклассные краткосрочные коммерческие векселя которые банк может переучесть
в Центральном банке ценные бумаги гарантированные государством. Менее
ликвидными являются банковские инвестиции в долгосрочные ценные бумаги так как
их реализация за короткий срок не всегда возможна. Как трудноликвидные активы
рассматриваются долгосрочные ссуды и вложения в недвижимость.
Кроме того
ликвидность банка зависит от степени риска отдельных активных операций: чем
больше доля высокорисковых активов в балансе банка тем ниже его ликвидность.
Степень кредитоспособности заемщиков банка оказывает существенное влияние на
своевременный возврат ссуд и тем самым на ликвидность баланса банка: чем больше
доля высокорисковых кредитов в кредитном портфеле банка тем ниже его
ликвидность.
Теория
управления ликвидностью коммерческого банка
Теории управления
банковской ликвидностью появились практически одновременно с организацией
коммерческих банков. В настоящее время различают четыре особые теории:
коммерческих ссуд перемещения ожидаемого дохода — они связаны с управлением
активами и теория управления пассивами.
Ответственные за
управление состоянием ликвидности сотрудники банка вряд ли отдают себе отчет в
том что в своей практической деятельности они претворяют одну из теорий
ликвидности. На практике в той или иной степени используются все теории но в
разных банках одной из них придается большее значение.
В управлении
состоянием ликвидности можно выделить два крайних направления. Одно из них
политика пристального контроля над резервами. Она сводится к тому чтобы не
допустить наличия в банке средств не приносящих доходы т.е. фактически любого
избытка средств относительно»