Тип работы: Курсовая теоретическая
Предмет: Финансы, денежное обращение и кредит
Страниц: 31
Учебная работа № 45402. Кассовые операции банков
Стр.
ВВЕДЕНИЕ3
1.Понятие банковских операций5
1.1.Понятие кассовых операций банков5
1.2.Расчетно-кассовые операции банков7
2. Порядок приема наличных денег от клиентов в кассу банка и их выдачи из кассы12
2.1. Правила приема, выдачи и пересчета наличных денег12
2.2.Документы на прием наличных денежных средств15
3. Выдача наличных денег предприятиям и организациям денежными чеками18
3.1.Выдача денег денежными чеками18
3.2.Инкассация наличных денежных средств20
ЗАКЛЮЧЕНИЕ26
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ28
ПРИЛОЖЕНИЯ31
Выдержка из подобной работы:
….
Кассовые операции банков их оформление учет и анализ
…..ляемых банками РБ относятся операции по приему наличных денежных средств от физических лиц . Организация кассовой работы в банках играет большую роль.
Целями данной работы является:
Изучение законодательной и нормативной базы по организации кассовой работы в банке ;
Рассмотрение порядка организации кассовой работы в Отделении ОАО «Белагропромбанк» г. Лунинец;
Изучение порядка осуществления документального оформления и отражения в бухгалтерском учете кассовых операций;
Анализ осуществляемых кассовых операций в Отделении ОАО «Белагропромбанк» г. Лунинец;
Организация кассовой работы Отделения ОАО «Белагоропромбанк» осуществляется на основании требований Инструкции № 211 «По организации кассовой работы в банках и небанковских кредитно-финансовых организациях Республики Беларусь» а также на основании локальных нормативных актов.
1. Порядок осуществления оформления и проведения банковских операций
.1 Общий порядок организации работы банка; ответственность лиц работающих с ценностями за их сохранность и установление правил работы с ценностями
Для осуществления кассового обслуживания клиентов банка а также выполнения операций с денежной наличностью и иными ценностями банки создают у себя кассовые узлы. Устройство и оборудование кассовых узлов должны соответствовать техническим требованиям на проектирование зданий банков и обеспечивать нормальные условия для работы персонала и обслуживания клиентов а также обеспечивать сохранность ценностей документов и безопасность работников. Банки имеют право применять индивидуальное техническое решение при оборудовании кассовых узлов.
Для комплексного обслуживания клиентов и обработки денежной наличности банки могут открывать у себя и в структурных подразделениях банка приходные расходные приходно-расходные вечерние кассы кассы по подготовке авансов и кассы пересчета денежной наличности. Банки могут также устанавливать банкоматы или иные платежно-расчетные терминалы в соответствии с требованиями законодательства Республики Беларусь. Банки которые взяли в аренду у юридических лиц на основании заключенных между ними договоров устройства sh- предназначенные для приема платежей от физических лиц за наличные деньги без использования банковских пластиковых карточек должны соблюдать следующие условия: размещение логотипа банка на корпусе и экране монитора устройства sh-; отображение на экране монитора устройства sh- информации содержащей наименование банка осуществляющего расчеты его местонахождение и номер контактного телефона размер комиссионного вознаграждения и другую информацию необходимую физическим лицам для проведения платежа; составление чека на бумажном носителе в подтверждение проведения платежа с наличными деньгами и выдача его физическим лицам. Чек составленный в устройстве sh- должен содержать следующую информацию: идентификационный код и адрес по которому расположено устройство sh-; наименование банка осуществляющего расчеты и его местонахождение номер контактного телефона; вид платежа ; слова «ОПЛАТА НАЛИЧНЫМИ»; дату и время совершения платежа; сумму платежа; сумму вознаграждения взимаемую с физического лица при проведении им платежа; сумму принятую наличными деньгами; другие дополнительные реквизиты определенные договором между банком и получателем платежа.
Помещения кассового узла планируются и строятся в таком порядке чтобы исключить нахождение в кассовом узле лиц не совершающих операций с ценностями. Помещения кассового узла должны быть размещены компактно чтобы максимально сократить путь перемещения ценностей из одного помещения в другое. Наиболее укрепленным помещением кассо»