Учебная работа № 82128. «Контрольная Налоги 2 вопроса
Содержание:
«1.Налоговые проверки: их виды, цели и методы проведения. 3
2. Налоговые ставки и льготы акцизов. 14
Список использованных источников 22
»
Выдержка из подобной работы:
….
Налоги и налогоообложение в России
…..субсчет «Расчеты с бюджетом по НДС» на
01.01.09 года – 0 руб.
В 4 квартале 2008 года организация уплачивала ежемесячные авансовые
платежи по налогу на прибыль организаций в сумме – 30000 руб.
По данным учета и отчетности за 1 квартал 2009 года имеются следующие
данные:
1.
О
приобретении материально-производственных запасов работ услуг:
Наименование
ТРУ
Дата
получения сч.-фактуры
Дата оплаты
Стоимость
без НДС
НДС
Стоимость с
НДС
Бензин а/м
11.01.09.
22.01.09
110000
19800
129800
Груз а/м
ЗИЛ
02.03.09.
–
270000
46800
318600
2. О наличии автотранспортных средств.
Наименование
автомобиля
Кол-во а/м
Мощность
двигателя в л.с. 1 а/м
КамАЗ со
сроком полезного использования более 5 лет
ГАЗ 2111
ЗИЛ
17
3
2
311
110
250
3. О реализации услуг: стоимость оказанных услуг – 3712100 руб. в
т.ч. НДС.
4. О расходах связанных с оказанием услуг:
– материальные – 1110000 руб.;
– на оплату труда и ЕСН – 1200000 руб.;
– сумма начисленной амортизации – 278000 руб.;
– прочие расходы – 145000 руб.
5. О внереализационных доходах и расходах:
– получены дивиденды от долевого участия в других организациях
–
7800 руб.
– получен штраф от приобретателя услуг за несвоевременную
оплату –
8820 руб.
– оплачены судебные расходы и арбитражные сборы – 4300 руб.
Требуется определить:
1. НДС подлежащий уплате в бюджет за 1 квартал 2009 года.
2. Авансовый платеж по транспортному налогу за 1 квартал 2009
года отнести его на соответствующий источник уплаты.
3. Ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль организаций
уплачиваемые в 1 квартале 2009 г.
4. Налоговую базу по налогу на прибыль организаций за 1 квартал 2009
года.
5. Авансовый платеж по налогу на прибыль организаций за 1 квартал 2009 г.
6. Авансовый платеж по налогу на прибыль подлежащий доплате .
7. Указать сроки уплаты исчисленных налогов и авансовых платежей.
Примечание:
Рекомендуется для определения суммы НДС подлежащей уплате в
бюджет и для определения налоговой базы по налогу на прибыль организаций
хозяйственные операции отразить на счетах бухгалтерского учета.
Задание 2
ООО «Бэмби» производит и реализует одежду для детей. Является
налогоплательщиком НДС налога на прибыль организаций ЕСН. В соответствии с
Приказом об учетной политике доходы и расходы для целей налогообложения прибыли
признаются по методу «начисления».
Сальдо по 68 счету на
01.01.09 г. – 0 руб.
В 4 квартале 2008 года организация уплачивала ежемесячные авансовые
платежи по налогу на прибыль организаций в сумме 17600 руб.
По данным учета и отчетности за 1 квартал 2009 года имеются следующие
данные:
1. О приобретении материально-производственных запасов
работ услуг:
Наименование
ТРУ
Дата
получения сч.-фактур
Дата оплаты
Стоимость
без НДС
НДС
Стоимость с
НДС
Сырье
27.02.09.
–
434000
78120
»