Учебная работа № 83057. «Курсовая Выбор ставки налога на прибыль в процессе прогнозирования денежных потоков
Содержание:
Введение………………………………………………………………….……….3
Глава 1. Денежные потоки……………………………………………………….5
1.1.Оценка денежных потоков………………………………………………..5
1.2. Прогнозирование денежных потоков………………………………..9
Глава 2. Налог на прибыль………………………………………………………14
2.1. Сущность налога на прибыль…………………………………………14
2.2. Выбор специальных налоговых ставок………………………………16
Заключение……………………………………………………………………….21
Список литературы………………………………………………………………23
Выдержка из подобной работы:
….
Введение в проблему прогнозирования фондовых индексов
…… И именно
поэтому я берусь выступать перед широкой аудиторией. У меня есть определенный
опыт успешных прогнозов опубликованных в научных изданиях задолго до событий
&P500 по состоянию на 2 кв. 2002 года). Значит я претендую на ненулевую
степень доверия к своим высказываниям.
Итак давайте
посмотрим на надвигающееся будущее гадательно «как бы сквозь тусклое
стекло».
Прогнозирование
будущего только отчасти как это ни прискорбно звучит может считаться наукой.
В той мере в которой будущее не определяется настоящим прогнозирование невозможно. В противном случае весь наш мир легко
описывался бы формулами и возобладало бы механистическое мировоззрение в духе
Ньютона-Лапласа. Однако Вселенная представляется нам весьма странным местом
где большая часть событий не может быть предсказана наперед. В этом философском
смысле мы – индетерминисты а не фаталисты и это заставляет нас пользоваться в
научном анализе категориями случайности возможности вероятности и
ожидаемости.
Уже сам факт
признания ограниченных возможностей прогнозирования как приема предсказания
будущего является научным обоснованием наших разработок. Альтернативный взгляд
– тотальной предсказуемости будущего по данным прошлого представляется нам
абсолютно ненаучным и более того обреченным на вымирание. Как ни странно и ни
дико признавать но ряд авторов подсознательно придерживается подобного
механистического воззрения на вещи. Большая часть этих ученых – бывшие
разработчики и исследователи динамических адаптивных систем в том числе с
участием человека. Но жизнь – это не механика и не техника и то что бывает
преемлемо для прогноза поведения неживых объектов всегда спотыкается при
анализе объектов живых и в частности при экономическом анализе. Потому что
экономика – это прежде всего люди из головы которых вырастает определенный
способ производства и распределения материальных благ. Экономика часто
иррациональна потому что она бывает движима иррациональными мотивациями людей
такими как жадность и глупость. Бескорыстной экономики не бывает вовсе она
строится на консолидации корыстных интересов но иногда одни интересы одних и
тех же лиц идут в разрез с другими интересами тех же самых лиц. Так глупость и
неосмотрительность вредят желанию разбогатеть хотя очень часто сопутствуют
жадности на которой собственно и основывается стяжательство.
Феномен
Кассандры которая предсказала падение Трои еще до высадки греческих армий на
побережье Малой Азии – это также ненаучный феномен во всяком случае это
феномен не того уровня развития науки с которой мы сегодня имеем дело. В
противном случае следовало бы ходить к гадалкам и строить гороскопы. При всем
нашем уважении к гороскопам что исходят от профессиональных и честных
астрологов мы морально не готовы вовлечь эти практики в свою научную орбиту.
Мы знаем что в этом случае нас просто не поймут «наверху». Хотя заметим
короли не брезговали советами звездочетов и часто эта продвинутость спасала
жизнь тем и другим Квентин
Дорвард»). И потом: интуиция – мать везения что хорошо понимаешь на
примере Дж. Сороса Алхимия финансов» [3]).
В отличие от
Кассандры мы формируя прогнозы должны установить строгие научные связи между
причинами и следствиями событий даже если эти связи выражены языком
вероятностей и нечетких описаний. Применительно к нашей задаче это означает
что количественным прогнозам фондового рынка должна предшествовать
качественная экспертная модель [2] этого рынка и его макроэкономического
окружения. Правильное понимание процессов на качественном уровне влечет
достоверные количественные оценки; а исходная неопределенность правильно
понятая и оцененная может быть конвертирована в объективную оценку разброса
прогнозируемых параметров фондового рынка.
Исходя из
изложенного мы упреждаем изложение методик среднесрочного прогнозирования
фондовых индексов рядом част»