Учебная работа № 79164. «Диплом Управление денежными потоками
Содержание:
Введение
Глава 1. Теоретические основы управления денежными потоками
1.1. Методы управления денежными потоками
1.2. Методика управления денежными потоками и их совершенствование
Глава 2. Анализ финансово-хозяйственной деятельности ООО «-»
2.1. Общая характеристика ООО «-»
2.2. Анализ финансовой позиции ООО «-»
2.3. Анализ денежных потоков ООО
Глава 3. Прогнозирование денежных потоков ООО
3.1. Прогнозируемые денежные потоки ООО
3.2. Выводы и рекомендации по управлению денежными потоками на предприятии
Заключение
Литература
Приложения
ВВЕДЕНИЕ
В условиях полной самостоятельности и самофинансирования основным источником существования любого предприятия и его дальнейшего развития становится прибыль. Однако максимизация прибыли даёт предприятию возможность сохранить устойчивое финансовое положение только при её подтверждении реальными ресурсами – денежными средствами.
Денежные средства являются ограниченным ресурсом, поэтому важным является создание на предприятиях механизма эффективного управления их движением, который способствовал бы обеспечению хозяйственных процессов необходимым уровнем денежных потоков и поддержанию оптимального остатка денежных средств путем регулирования сбалансированности их поступления и расходования.
Под денежными потоками понимают поступление и выбытие денежных средств, обеспечивающее финансово-хозяйственную деятельность организации. Управление потоками денежной наличности является одним из ключевых объектов деятельности финансового менеджера.
Основной целью данной работы является оценка способности организации управлять денежными средствами в размере и в сроки, необходимые для осуществления планируемых расходов, выявление причин дефицита (избытка) денежных средств и определении источников их поступления и направлений расходования для контроля за текущей ликвидностью и платёжеспособностью организации.
Исходя из поставленной цели, были определены следующие задачи:
1. Обоснование актуальности выбранной темы, цели и конкретных задач для её достижения.
2. Изучение проблемных вопросов методов управления денежными потоками в экономической литературе.
3. Проведение анализа финансово-хозяйственной деятельности хозяйства.
4. Изучение учета движения денежных средств.
5. Анализ потоков денежных средств.
6. Разработка путей совершенствования методов управления денежными потоками.
Выдержка из подобной работы:
….
Управление денежными потоками ТОО ‘Интерикс Групп’
……
Исследование существующей системы движения и планирования денежных потоков позволит предприятию определить наиболее перспективные пути повышения эффективности всех без исключения направлений своей хозяйственной деятельности.
Особое значение для предприятий пищевой промышленности являющихся объектом исследования в данной работе имеет изучение сложившейся структуры денежных потоков и существующей системы управления и планирования финансово-экономической деятельностью. От оценки данных факторов зависти выбор модели планирования и управления денежными потоками и анализа эффективности их формирования и использования применение которых повлияет на формирование эффекта от производственно-хозяйственной деятельности предприятия.
Целью исследования является теоретическое обоснование и разработка механизмов планирования денежных потоков для совершенствования и всестороннего анализа финансово-хозяйственной деятельности исследуемого предприятия масложировой промышленности.
В соответствии с целью работы были поставлены следующие задачи:
определить и теоретически исследовать основные группы факторов оказывающих воздействие на движение денежных потоков предприятия;
установить количественные показатели описывающие факторы формирующие денежную составляющие деятельности предприятия;
спроектировать структуру управления процессом планирования денежных потоков исследуемого предприятия.
Предмет исследования определен как взаимосвязь факторов планирования финансово-экономического развития с производственно-хозяйственной деятельностью предприятия.
Объектом исследования избрано предприятие ТОО «Интерикс Групп».
Теоретической и методологической основой исследования являются работы отечественных и зарубежных ученных в области экономической теории и вопросов связанных с планированием и управлением денежными потоками сопровождающими деятельность предприятия.
При решении поставленных в исследовании задач были применены методы статистического и экономического анализа.
При исследовании поставленных вопросов использовались данные о разработках проводимых за рубежом статистическая информация справочные материалы и данные Министерства экономики методические разработки других специалистов.
денежный поток финансовый
1Характеристика предприятия ТОО «Интерикс Групп»
Предприятие было зарегистрировано в качестве юридического лица ТОО «Интерикс Групп» 13 сентября 2005 года. Учредителем компании выступил Абуов Аскар Коспанович. Его доля в уставном капитале составила 100%.
Изначально ТОО «Интерикс Групп» было создано как предприятие по торговле запасными частями и комплектующими для промышленных предприятий.
На первом этапе компания ТОО «Интерикс Групп» помогала таким предприятиям как АО «Кентауский трансформаторный завод» ТОО «Алга А» в постановке продукции на производство в подборе оборудования обучении кадров производстве оснастки проведении приемочных испытаний. Компания также занималась получением от Казахстанских железных дорог разрешений на производство постановкой системы менеджмента качества на производстве и маркетинговыми исследованиями рынка.
На сегодняшний день ТОО «Интерикс Групп» является складским хозяйством группы промышленных компаний в состав которо»